Pourquoi la TVA sur les panneaux solaires évolue-t-elle en 2025 ?
À partir du 1er octobre 2025, la TVA passe à 5,5 % pour les installations photovoltaïques jusqu’à 9 kWc. Cette mesure gouvernementale, adoptée dans la loi de finances 2025, s’applique uniquement aux équipements répondant à des critères environnementaux stricts. Fini le système à deux niveaux ! EDF solutions solaires vous accompagne dans cette transition énergétique majeure pour optimiser votre projet et bénéficier de cette fiscalité avantageuse qui rend l’autoconsommation d’énergie renouvelable plus accessible.
Quel taux le Gouvernement fixe-t-il pour 2025 ?
La transition énergétique est au cœur des préoccupations du gouvernement français. Dans ce contexte, une mesure significative vient d’être adoptée concernant la TVA applicable aux installations photovoltaïques. À partir du 1er octobre 2025, les particuliers pourront bénéficier d’une TVA réduite à 5,5 % pour les installations solaires jusqu’à 9 kWc, contre un système actuel bien plus complexe :
- TVA à 10 % pour les installations ≤ 3 kWc
- TVA à 20 % pour les installations > 3 kWc et ≤ 9 kWc
Cette réduction de TVA vise à rendre les énergies renouvelables plus accessibles aux particuliers et à encourager l’autoconsommation énergétique. La mesure représente un tournant majeur dans le soutien gouvernemental aux énergies renouvelables.
Comment l’amendement simplifie-t-il la fiscalité ?
Cette évolution fiscale fait suite à un amendement voté dans le cadre de la loi de finances 2025, qui prévoit spécifiquement d’appliquer ce taux réduit sur la fourniture et la pose des installations photovoltaïques en autoconsommation. L’amendement répond à une demande persistante de la filière du photovoltaïque, qui réclamait depuis longtemps une harmonisation des barèmes de TVA pour simplifier les démarches des particuliers.
Les critères d’éligibilité à ce nouveau taux ont été précisés dans un arrêté ministériel publié au Journal Officiel le 9 septembre 2025. Cette mesure s’inscrit dans le cadre plus large de la politique gouvernementale de soutien aux énergies renouvelables et vient compenser la baisse progressive des tarifs d’achat de l’électricité auprès d’EDF OA ou un autre acheteur obligé, afin d’encourager davantage les particuliers à investir dans le solaire.
Quels équipements photovoltaïques bénéficient du nouveau taux de TVA ?
Quels sont les équipements éligibles à la TVA réduite ?
La nouvelle mesure fiscale concerne principalement les installations solaires destinées à l’autoconsommation. Bénéficient de la TVA réduite :
- Les panneaux photovoltaïques et leur système de fixation
- Les onduleurs et équipements de raccordement
- Les dispositifs de monitoring et de pilotage (systèmes de gestion de l’énergie EMS)
Quel est le régime fiscal des panneaux solaires selon leur utilisation ?
Pour les équipements mentionnés ci-dessus, la taxe applicable varie selon leur utilisation. Les installations destinées à l’autoconsommation totale ne sont pas soumises à la TVA sur la production. Les systèmes avec vente du surplus photovoltaïque bénéficient d’une exonération d’impôt pour les installations ≤ 3 kWc. La récupération de TVA reste impossible pour les particuliers : seuls les professionnels peuvent y prétendre.
| Équipements | TVA avant octobre 2025 | TVA après octobre 2025 |
| Panneaux seuls ≤ 3 kWc | 10 % | 5,5 % (avec EMS et critères environnementaux) |
| Panneaux seuls > 3 et ≤ 9 kWc | 20 % | 5,5 % (avec EMS et critères environnementaux) |
| Panneaux + EMS | 10 % ou 20 % selon puissance | 5,5 % (si ≤ 9 kWc et critères environnementaux) |
La baisse de la TVA représente une avancée significative pour démocratiser l’accès aux installations solaires de plus grande puissance.
Quel sera le nouveau taux de TVA pour les panneaux solaires en octobre 2025 ?
À partir du 1er octobre 2025, le taux de TVA sera uniformément fixé à 5,5 % pour toutes les installations photovoltaïques jusqu’à 9 kWc répondant à des critères environnementaux spécifiques. Cette baisse significative par rapport aux taux précédents (10 % pour les installations ≤ 3 kWc et 20 % au-delà) vise à rendre les prix des panneaux solaires plus accessibles aux particuliers. La mise en place de cette TVA réduite s’inscrit dans le cadre de la transition énergétique et répond à une demande persistante de la filière photovoltaïque.
kWc : comment dimensionner votre installation ?
Le kilowatt-crête (kWc) est l’unité de mesure de la puissance maximale d’une installation photovoltaïque. Pour dimensionner votre projet, sachez qu’une installation de 3 kWc (8-10 panneaux) convient à un foyer de 3-4 personnes avec un coût moyen de 6 000 € à 9 000 € TTC. Pour une maison plus grande ou équipée d’appareils énergivores (pompe à chaleur, véhicule électrique), une installation de 9 kWc (24-30 panneaux) sera plus adaptée, pour un prix d’environ 13 000 € à 15 825 € TTC après application de la TVA réduite.
Quelles conditions devez-vous remplir pour profiter de la TVA réduite ?
Quels critères techniques et environnementaux respecter ?
Pour bénéficier de la TVA à 5,5 % sur votre installation photovoltaïque à partir du 1er octobre 2025, vous devez respecter des directives précises établies par l’arrêté ministériel du 9 septembre 2025.
Critères techniques :
- Installation de puissance inférieure ou égale à 9 kWc
- Système principalement destiné à l’autoconsommation
- Présence obligatoire d’un gestionnaire d’énergie (EMS)
- Installation dans un logement à usage d’habitation
Critères environnementaux :
- Bilan carbone des modules inférieur à 530 kgCO2eq/kWc
- Teneur en plomb inférieure à 0,1 % du poids total
- Teneur en cadmium inférieure à 0,01 %
- Quantité d’argent limitée à 14 mg/W
C’est la date de votre demande complète de raccordement qui fige le montant de votre tarif d’achat, et la date d’installation qui fixe le régime de TVA. Pour obtenir un contrat EDF OA, la pose des panneaux solaires doit être effectuée par un installateur qualifié ou certifié par un organisme conventionné par l’État. Pour la TVA réduite, il n’y a pas de contrainte sur la qualification de l’installateur. La Commission de régulation de l’énergie supervise l’application de ces normes pour garantir leur respect.
Quel impact la nouvelle TVA aura-t-elle sur votre budget et votre retour sur investissement ?
La baisse de TVA à 5,5 % pour les installations solaires jusqu’à 9 kWc représente une économie significative sur le coût initial de votre projet photovoltaïque. Cette réduction fiscale rend l’énergie solaire plus accessible aux particuliers.
Voici une comparaison chiffrée pour une installation de 9 kWc d’une valeur de 15 000 € HT* :
| Élément | Avant (TVA 20 %) | Après (TVA 5,5 %) | Économie | |—|—|—| | Prix TTC | 18 000 € | 15 825 € | 2 175 € |
Quelles aides financières cumuler avec la TVA réduite ?
Cette aide financière s’ajoute aux autres dispositifs existants pour optimiser votre financement panneaux solaires :
- La prime à l’autoconsommation photovoltaïque, qui s’élève actuellement à 80 à 160 €/kWc selon la puissance installée
- Les tarifs d’achat du surplus d’électricité produite, fixés à environ 4 centimes/kWh pour le dernier trimestre 2025
C’est la date de votre demande complète de raccordement qui fige le montant de votre tarif d’achat.
L’impact sur le retour sur investissement sera significatif, rendant votre projet solaire encore plus attractif avec des économies substantielles sur votre facture d’énergie.
Quelles offres EDF solutions solaires pour maximiser vos économies ?
Panneau solaire haute performance
Optez pour une installation photovoltaïque avec des panneaux solaires haute performance et profitez d’une garantie à vie*. EDF solutions solaires propose des dispositifs adaptés à vos besoins, avec un système de gestion intelligent maximisant votre autoconsommation. Bénéficiez de la TVA réduite à 5,5 % pour les installations jusqu’à 9 kWc répondant aux critères environnementaux.
Panneau solaire et chauffe-eau thermodynamique
Complétez votre installation solaire avec un chauffe-eau thermodynamique pour produire votre eau chaude grâce à l’énergie solaire. Cette solution 2-en-1 réduit considérablement votre facture d’eau chaude sanitaire, avec jusqu’à 80 % d’économies, tout en valorisant l’électricité produite par vos panneaux.
*Conformément aux dispositions prévues au sein de nos Conditions Générales de Vente.
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Comment anticiper efficacement l’évolution de la TVA ?
Face à ce changement de taux de TVA, voici quelques recommandations pour optimiser votre projet d’installation solaire.
Ne précipitez pas votre décision. Prenez le temps d’étudier différentes configurations et vérifiez leur validité. Une installation non conforme aux critères environnementaux peut basculer de 5,5 % à 20 % de TVA, impactant considérablement votre budget initial. Évaluez précisément vos besoins en puissance pour optimiser votre installation.
Préparez votre projet dès maintenant
- Réalisez une étude de faisabilité technique avec la possibilité de consulter le gestionnaire du réseau pour votre raccordement
- Vérifiez l’éligibilité de votre logement aux directives de l’arrêté ministériel du 9 septembre 2025
- Consultez plusieurs devis pour comparer les offres
Optimisez votre installation
- Dimensionnez la puissance selon votre consommation réelle
- Prévoyez l’intégration d’un système de gestion de l’énergie conforme aux exigences
- Évaluez l’opportunité d’ajouter une batterie selon vos besoins
Dans ce contexte d’évolution fiscale, EDF solutions solaires vous propose une étude gratuite et personnalisée à votre domicile ou en visio-conférence avec un conseiller solaire. En tant que pionnier et leader du solaire depuis plus de 20 ans, nous garantissons une installation conforme aux critères d’éligibilité du taux applicable. Notre expertise dans la gestion des démarches administratives vous assure également une transition sereine vers cette nouvelle réglementation.
FAQ : vos questions sur la TVA et les panneaux solaires
Comment la TVA sur la vente d’électricité photovoltaïque est-elle autoliquidée ?
La TVA sur l’électricité vendue à EDF OA ou un autre acheteur obligé est automatiquement autoliquidée. Ce mécanisme dispense le producteur de tout paiement direct de TVA sur cette production revendue. (SAV, coaching, …)
TVA panneaux photovoltaïques autoconsommation : quelles règles en 2025 ?
À partir du 1er octobre 2025, les installations photovoltaïques jusqu’à 9 kWc bénéficient d’un taux de TVA réduit à 5,5 % si elles respectent les critères environnementaux et techniques définis par arrêté ministériel.
Peut-on récupérer la TVA sur des panneaux solaires ?
Seuls les professionnels peuvent récupérer la TVA sur les panneaux solaires. Les particuliers bénéficient uniquement du taux réduit mais ne peuvent pas récupérer la TVA payée sur leur installation domestique.
Comment récupérer la TVA sur des panneaux solaires en tant que professionnel ?
En règle générale, seules les structures professionnelles imposées au régime réel peuvent récupérer la TVA. Il faut créer une structure juridique, facturer l’électricité produite et respecter les obligations fiscales associées.
Quel est le prix d’achat du kWh à EDF OA ou un autre acheteur obligé en 2025 ?
Au 1er octobre 2025, le tarif est de 4 centimes d’euro/kWh pour le surplus des installations jusqu’à 9 kWc et 6,17 centimes d’euro/kWh pour celles entre 9 et 100 kWc. Pour la vente en totalité, le tarif est de 10,49 centimes d’euro/kWh entre 9 et 36kWc et 9,12 centimes d’euro/kWh entre 36 et 100kWc. La vente en totalité n’existe plus pour les installations inférieures à 9kWc.
C’est la date de votre demande complète de raccordement qui fige le montant de votre tarif d’achat.
Quelles aides cumuler avec la TVA réduite ?
Vous pouvez cumuler plusieurs dispositifs : prime à l’autoconsommation, tarifs d’achat pour le surplus d’électricité et TVA réduite à 5,5 %.
